Korpusu kompānijas ved uz tiesu

Tikko paiet mēnesis, bez cita ziņu raksta par neskaitāmiem veidiem, kā pasaules bagātākie izmanto juridiskās un nodokļu nepilnības, lai savu darbību turētu slepenībā. Neatkarīgi no tā, vai tās ir slavenības, kas nodrošina ārkārtas aizliegumus, lai viņu ārpuslaulības lietas neatrastos pirmajās lappusēs, vai oligarhi, kuri izmanto ārzonas nodokļu režīmus, lai slēptu savus ziņojumus par slikti iegūto peļņu.

Jaunākā shēma, kas uztrauc pārredzamības kampaņas dalībniekus, ir bijusi ēnu jurisdikciju papīra kompānijas, kas pārredzamāku valstu tiesas izmanto, lai apgrūtinātu konkurentus vai palēninātu taisnīgumu, vienlaikus maskējot uzņēmumu īpašumtiesības un slēpjot iespējamos interešu konfliktus. Vismaz super-rīkojumiem, kas ir viens no interesantākajiem slavenību trakumiem pēdējo pāris gadu desmitu laikā, ir nepieciešama apelācija Anglijas Augstākajā tiesā, kurā sīki aprakstīta lieta, un tiesneša lēmums. Turpretī pastkastes korporatīvās vienības tiek izmantotas, lai maldinātu visus tiesību sistēmā esošos, sākot no tiesneša līdz pat tiesas zāles referentam. 

Necaurspīdīgas pastkastīšu kompānijas, kuras kontrolē noslēpumu īpašnieki, protams, nav nekas jauns, un tās visā pasaulē ir izveidojušās daudzos dažādos veidos. Dažās situācijās tie ir izveidoti likumīgu iemeslu dēļ.

Līdzīgi, piemēram, čaulas uzņēmumiem - korporatīvām vienībām bez aktīvas uzņēmējdarbības vai nozīmīgiem aktīviem - var būt derīga loma, iegūstot dažādus finansēšanas veidus vai darbojoties kā trasta pilnvarotājam ar ierobežotu atbildību. Tie ir arī pamanāmi daudzos skandālos, kur uzņēmumi un privātpersonas tos izmanto izvairīšanās no nodokļu maksāšanas un naudas atmazgāšanas nolūkos, un šīs prakses mērogu pierāda Panamas dokumentu noplūde 2016. gadā, kā to uzsvēra EP deputāti.

Pēdējo pāris gadu desmitu laikā čaulas uzņēmumi arvien biežāk tiek izmantoti naudas atmazgāšanai no vienas jurisdikcijas uz citu, bieži vien ar kompromitētu tiesnešu palīdzību. “Krievijas veļas mazgātava”, plaši popularizēta naudas atmazgāšanas shēma, kas darbojās laikā no 2010. līdz 2014. gadam, ietvēra 21 pamata čaulas uzņēmuma izveidošanu Lielbritānijā, Kiprā un Jaunzēlandē.

Uzņēmumi tika izveidoti viegli un bez jebkādas pārredzamības, lai parādītu kontrolējošos prātus un finansiālās intereses, kuras varētu gūt no ļaunprātīgas izmantošanas. Pēc tam šo uzņēmumu slēptie īpašnieki tos izmantotu naudas atmazgāšanai, izveidojot viltus parādu starp Krievijas un Rietumu čaulas uzņēmumiem un pēc tam piekukuļot korumpētu Moldovas tiesnesi, lai tas liktu uzņēmumam šo samaksu “samaksāt” tiesas kontrolētā kontā, kuru slēptais īpašnieks varētu izņemt no šī brīža iztīrītos līdzekļus. Apmēram 19 Krievijas bankas piedalījās shēmā, kas palīdzēja pārvietoties no 20 līdz 80 miljardiem ASV dolāru no Krievijas, izmantojot ārvalstu banku tīklu, no kurām lielākā daļa bija Latvijā, lai apmelotu Rietumos reģistrētus uzņēmumus.

Kaut arī veļas mazgātava beidzot tika slēgta, tās aizmugurē esošajiem bija gadi, lai iztīrītu un pārceltu desmitiem miljardu nelikumīgi iegūtu vai citādi apdraudētu likteni uz rietumu banku sistēmu. Moldovas uzņēmējs un bijušais deputāts Veaceslavs Platons Moldovas tiesa tika nosaukts par Krievijas veļas mazgātavas arhitektu. Viņš joprojām ir vienīgais notiesātais līdz šim kriminālizmeklēšanas rezultātā par shēmu vairākās jurisdikcijās. Visas shēmas linči bija rietumu tieslietu sistēmas, kas, lai arī darbojas godprātīgi, neprasīja pietiekamu pārredzamību par to, kas stāv aiz uzņēmumiem, kuri vēršas šajās tiesās.

reklāma

Kamēr veļas mazgātava ir slēgta, neskaidri fiktīvi uzņēmumi ir atraduši jaunu veidu, kā izmantot rietumu tiesu sistēmas, izmantojot tiesvedību respektablās juridiskās jurisdikcijās. 2020. gadā tika ziņots, ka Krievijas oligarhi, izmantojot Anglijas tiesas, izmantoja viltus uzņēmumus naudas atmazgāšanai. Ziņojumā tika apgalvots, ka oligarhi vērsīsies pret sevi Anglijas tiesās, izmantojot fiktīvu uzņēmumu, kas atrodas necaurspīdīgā nodokļu jurisdikcijā, ka viņi bija vienīgais labuma guvējs un pēc tam apzināti “zaudēs” lietu un viņiem liks pārskaitīt līdzekļus uzņēmums. Izmantojot šo pieeju, naudu no apšaubāmiem avotiem varētu legalizēt ar tiesas rīkojumu un ienākt rietumu banku sistēmā kā tīru skaidru naudu ar acīmredzami likumīgu izcelsmi. 

Vēl viena satraucoša attīstība ir nesenie pierādījumi, ka ticamas arbitrāžas sistēmas tiek izmantotas kā korumpētas prakses veicināšanas līdzeklis. Vienu šādu lietu Londonā ierosināja Lielbritānijas Virdžīnu salu uzņēmums Process and Industrial Developments (P&ID) pret Nigērijas valdību par 20 gadu līguma sagrāvi elektroenerģijas ražošanā. P&ID apsūdzēja Āfrikas rietumu valsti par līguma pārkāpumu, un 2017. gadā šķīrējtiesa lēma par labu uzņēmumam, piešķirot viņiem gandrīz 10 miljardus dolāru. Tikai tad, kad lieta tika nodota Augstajai tiesai, tika ziņots, ka naftas resursu ministrijas amatpersonām, iespējams, tika samaksātas skaidras naudas “dāvanas” brūnās aploksnēs.

P&ID, kuru līdzdibina Īrijas uzņēmēji Miks Kvins un Brendans Keihils, ir stingri noraidījis apsūdzības vai jebkādas nepareizas darbības. Lai gan šķīrējtiesa vēl ne tuvu nav beigusies, tiek apgalvots, ka lieta ir parādījusi, cik viegli var manipulēt ar strīdu izšķiršanas procesiem.  

Vēl viena Īrijā notiekoša lieta ir vēl vairāk atklājusi pakāpi, kādā čaulas uzņēmumi, iespējams, var manipulēt ar Rietumu tiesām. Īrijas Augstākā tiesa ir kļuvusi par pēdējo gadu desmit gadu ilgā Krievijas korporatīvā strīda par ToAZ, kas ir viens no pasaules lielākajiem amonjaka ražotājiem, šķīrējtiesnesi lietā, kurā vien Īrijā iesniegti aptuveni 200 apliecinājumi. Galvenā lieta ir cīņa par uzņēmuma īpašumtiesībām starp notiesāto tēvu un dēlu Vladimiru un Sergeju Makhlai un konkurentu krievu uzņēmēju Dmitriju Mazepinu, kuram pieder mazākuma daļa šajā biznesā. 2019. gadā Krievijas tiesa atzina, ka tēva un dēla komanda ir vainīga krāpšanā, kā ziņots, pārdodot saražoto amonjaku ToAZ par cenu, kas ir krietni zemāka par tirgus likmēm, saistītajam uzņēmumam, kurš desmit to pārdeva par augstāku tirgus likmi, ļaujot makhaliešiem iekasēt starpību uz ToAZ akcionāru rēķina.

Bēgot no Krievijas, pirms viņus varēja ieslodzīt cietumā, tagad tiek uzskatīts, ka makhlaļi izmanto četras čaulas kompānijas Karību jūras reģionā, lai turētu to vairākuma akcijas ToAZ. Tiek ziņots, ka šie četri uzņēmumi ir izmantojuši citas Īrijas pastkastīšu firmas pastāvēšanu, lai Īrijas tiesās iesniegtu prasību par zaudējumiem 2 miljardu ASV dolāru apmērā pret Mazepinu, it kā viņiem nevajadzētu uzzināt, kas ir viņu akcionāri, kas kontrolē uzņēmumus vai kā viņi radās Krievijas amonjaka uzņēmumā.

Lai gan tas var šķist viss jūsu ikdienas juridiskajā strīdā starp Krievijas oligarhiem un diez vai tas uztrauc plašu sabiedrību, tas norāda uz satraucošo pieaugumu, ka manekenu uzņēmumi tiek izmantoti kā frontes juridiskās lietās. Parasti Karību jūras reģiona čaulas sabiedrībām šķiet izsmiekls no atklātā taisnīguma jēdziena, ja viņiem ir piekļuve cienījamām vispārpieņemtajām tiesām, lai izskatītu viņu lietas, izmantotu procesuālo čikāžu, lai palēninātu tiesvedību un novērstu izpildi citur, vienlaikus spējot slēpt savus īpašniekus un kontrolēt sabiedrības un tiesas prātus. Kaut arī pašreizējie piemēri attiecas uz ļoti turīgiem cilvēkiem, kuri, iespējams, izmanto šo taktiku pret citiem bagātiem ļaudīm, nav principa vai precedenta, kas apturētu negodīgas intereses, izmantojot čaulas firmas, lai slēptu viņu līdzdalību, uzsākot tiesvedību pret parastajiem pilsoņiem, NVO vai žurnālistiem.

Briselē bāzēts finanšu eksperts sacīja: “Lai Rietumu tiesu sistēmas maksātu vairāk nekā tikai par atklātas taisnīguma principa ievērošanu, pusēm, kuras vēlas piekļūt tiesai, jāpiemēro pārredzamības pamatstandarti. Jau sen nokavēts pirmais solis privātiem ārvalstu uzņēmumiem ir jābūt pirmajam jauno standartu mērķim strīdu pārredzamībā. Skaidrs skatījums uz prāvu kontrolējošo prātu un komerciālajiem labuma guvējiem ir sabiedrības un, vēl svarīgāk, taisnīguma interesēs. ”

Dalieties ar šo rakstu: